备用金是什么意思（银行备用金是什么意思）

您了解公司储备吗？储备金是指公司为支付各单位或职工个人的零星开支而拨出的一部分资金。快来了解更多关于启动的信息吧！

了解储备

为什么要有储备金？这是因为在实践中，员工或部门每次消费都要申请一次，这给财务部门增加了不必要的工作，难以提高工作效率。有了预备金后，只要部门或员工个人的开支在一定限额内，就可以从预备金中预支，消耗后报销。

例如，很多企业都为员工差旅费、零星采购、零星开支等设立了专项准备金。企业在申请准备金账户时，通常会申请一个基本账户，因为基本账户可以提取现金，而普通账户不能提取现金，只能转账。此外，储备金也有限制。一般情况下，每日提取现金储备不得超过5万元。当员工提取现金储备时，他们通常无法立即收到现金。储备金管理专员将在3-5天内支付他们所需的现金。

值得注意的是，储备金有每日限额，但没有总体限额。有些公司利用储备金来逃税。如果频繁、大量地动用储备金，公司将面临税务风险。

如何设计定额备用金管理系统？

企业要想规避税务风险，建立制度并遵守是最基本、最重要的事情。关于固定准备金管理制度的制定，主要有以下几个方面：

申请与审批：准备金制度覆盖哪些部门或企业？这些部门和企业要建立规范的申请和审批制度。

额度：根据部门自身情况或过往业务支出数据，得出科学合理的准备金额度。

管理责任人：储备金管理责任人必须在明确的现金管理制度基础上，按照规定行使支出权。财务部门还应负有管理和监督职责。

盘点盘点：财务部门应对备用金进行定期和不定期盘点。

审核录入：所有用于备付金报销的票据必须完整、真实，并由财务部门严格审核后入账。

关于公司的储备金还有什么你不知道的吗？如果您想了解更多信息，请关注或联系“广州银鑫企业管理咨询有限公司”！